Algemeen

Inleiding
De eerste versie van het meerjarig investeringsplan (MJIP)is aangeboden bij de begroting 2022. Het plan is een dynamisch document en wordt bij elke kadernota en begroting geactualiseerd. Het geactualiseerde MJIP is bij deze kadernota gevoegd als bijlage. Tevens is er een toelichting gegeven in de bijlage op de voorstellen die in het MJIP staan.

Financiële ruimte
In het MJIP is budget beschikbaar voor de meerjarige investeringen en dit budget is in hoofdzaak gevoed door voordelen als gevolg van de Herziening van het gemeentefonds. Uit de begroting 2023 blijkt dat de volgende bedragen nog beschikbaar zijn:     

Uit dit overzicht blijkt dat voor het jaar 2024 € 133.000 en vanaf 2025 € 508.000 structureel beschikbaar is. Afhankelijk van de plannen kan voor het jaar 2024 het budget incidenteel aangevuld worden ten laste van knop 2 Beleidsintensivering, zodat er maximaal € 508.000 geïnvesteerd kan worden. Een overweging kan ook zijn om de resterende € 508.000 te verdelen over de jaren 2024 en 2025.

Scenario structurele ruimte voor investeringen
We zien momenteel dat we veel incidentele middelen hebben en dat er beperkte structurele middelen zijn. Dit komt onder andere door de hoge indexatie. Een manier om meer structurele middelen te genereren is door activa op de balans af te boeken, waardoor er kapitaallasten vrijvallen. Dit vraagt wel incidenteel geld. Dit voorbeeld zien we nu ontstaan bij privatisering van gebouwen, zoals de voetbalvereniging Nieuw-Buinen. Als we een gebouw privatiseren, mag het niet meer op de balans staan en dienen we een reserve te gebruiken om het bedrag af te boeken.

Het afboeken van activa kan niet zomaar en moet mogelijk zijn op basis van het BBV. Wij willen onderzoeken of we kleine activa met een waarde van minder dan € 25.000 kunnen afboeken om structurele kapitaallasten te laten vrijvallen. Deze gedachtegang komt voort uit de nieuwe financiële verordening waarin een bedrag van € 25.000 is opgenomen als minimaal criterium om te mogen investeren. Tevens kan het verkopen en privatiseren van gemeentelijk vastgoed zorgen voor vrijval van kapitaallasten. We stellen voor dat we deze scenario's gaan onderzoeken en hierop terugkomen in de begroting 2024. Indien de uitvoering van één van de scenario's structurele middelen oplevert, kan worden bepaald hoe we deze middelen weer gaan inzetten. We zouden ze bijvoorbeeld kunnen toevoegen aan de stelpost van het meerjarig investeringsplan, maar ook aan de algemene middelen.

Keuzes en fasering Meerjarig investeringsplan
Uit het Meerjarig investeringsplan blijkt dat de totale investeringen van ruim € 70 miljoen bedragen. Dit betekent een kapitaallast van afgerond € 4 miljoen en een incidentele last van circa € 2 miljoen. Het is duidelijk dat de totale beschikbare ruimte voor bestuurlijke bestedingsvoorstellen beperkt is en dat er keuzes moeten worden gemaakt. Ook is duidelijk dat investeringen gefaseerd moeten worden.

Voorzet college
Het laatste beslispunt van de raad is om een reactie te geven op de voorzet van het college ten aanzien van de voorstellen in het Meerjarig investeringsplan. Hieronder een overzicht van de voorstellen van het MJIP waar het college een hoge prioriteit aan geeft.